前言

为解决执行会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），各企业需要按照新报表样式出具财务报告。

NC财务高级顾问对表样调整过程中涉及到的NC产品各项配置工作做了推演和测试，现提供如下方案供参考。

整体方案的思路是，首先通过复制表样的方式得出新表样，然后在原来的业务逻辑基础上调整公式和模板，通过跨表取值的方式衔接两套表样的数据，最后用之前月份数据验证表样的准确性。

方案内容

对于已经上线一段时间的项目必须要重建表样，因为报表的指标一旦被重新提取或删除，之前保存的数据也会被删除，导致报表数据无法查询和使用,此文档提供方案都是针对该场景。而正在实施阶段的项目可以直接修改表样，微调部分配置即可。

如果有报表需要从调整的表样里取数，则这些报表的表样也应该纳入调整范围。

复制原有表样，复制方式选用“创建新指标”，合并报表复制选项都做勾选。

根据发文调整表样的格式，设计得到新的表格样式。

3.检查新表样的公式

【查看公有公式】

复制旧表样可以保留原来的各项公式。若是直接新做表样，可以在原来的表样上批量复制公式，粘贴到新的表样中。

【查看私有公式】

对于有特殊业务尤其是有二级核算的项目，重点检查是否有个性化公式。可以在【任务分配】、【个性化公式管理】节点，检查调整后的表样有无个性化公式存在。

如下图，【任务分配】中勾选了个性化公式，对应任务、对应单位很可能有个性化公式，需要重点查看新表样中是否需要随之做出调整。

【查看汇总公式、折算公式、审核公式】

原表样上有汇总公式、折算公式、审核公式的也需要查看是否要做相应调整。

4.个表数据衔接

财务报表中很多单元格要取期初或者累计的数据。在做新表样的时候可以用GLOpenBal、GLAccumAmt这类的公式直接从账上取数。

还有一些单元格要取上个会计期间经过加工的数据，无法直接用公式从总账取数，此情况下可以先设置一个跨表取值公式，从原表样对应数据上把数据取过来。数据计算完确认无误后，再将其改成最终要用的公式。如下图，先用MSELECT取原表样上的期末累计利润，之后再改回取本表的上期累计利润。